2023年11月3日，在第六届中国纺织业“一带一路”大会上，中国纺织工业联合会市场部、国际贸易办公室以及中国国际贸易促进委员会纺织行业分会共同发布了《2023纺织业对外投资合作国别指南》。该指南针对全球20个国家的投资环境进行了介绍和分析，为纺织企业开展“一带一路”合作提供了信息指引。

　　新年伊始，中国纺织国际产能合作企业联盟秘书处经授权，特将上述报告按照地区范围，分20期为大家分享相关内容，希望为纺织服装企业的"一带一路”合作和双循环高质量发展增添助力。

　　国家概况

　　地理环境

　　墨西哥位于北美洲，北部同美国接壤，南和西侧濒临太平洋，东南接伯利兹、危地马拉和加勒比海，东接墨西哥湾。领土面积196.4万平方公里，在拉丁美洲地区仅次于巴西与阿根廷。境内多为高原地形，大部分地区分旱、雨两季，平均气温为10~26℃。属西5时区，首都墨西哥城时间比北京时间晚13个小时。

　　自然资源

　　墨西哥矿产资源丰富，有17种矿产资源产量位列全球前十位，银矿产量连续多年位列全球之首。油气资源较丰富，原油可采储量为252亿桶，天然气可采储量为323.6万亿立方英尺，约40%的油气资源分布在北部地区。

　　基础设施

　　墨西哥国家道路网络（RNC）全长80.7万公里，其中高速公路网络长4.1万公里，可连接美国、危地马拉和伯利兹。铁路设施较为落后，尚无高速铁路，总长度为2.7万公里，可连接美国。现有机场78个，其中17个主要机场承担空港客运量的88%、货运量的98%，已开通欧、美、亚及中南美洲多国国际航线，与我国尚未开通客运直航。现有海港117个，其中太平洋沿岸58个，墨西哥湾和加勒比地区59个。全国电力装机容量93430兆瓦，发电量3060亿千瓦时，部分能源依赖从美国进口天然气，2021年曾发生过天然气断供导致的全域断电事件。国内4G网络覆盖率达到82%，5G网络处于建设阶段。物流行业较为落后，许多地区缺乏快速、可靠的送货服务。

　　人口分布

　　墨西哥现有人口1.3亿，印欧混血和印第安人占总人口的90%以上。15岁及以上人口占比57.4%，18岁以上享有大学教育的人口约为1950万，占比22.4%。88%的居民信奉天主教，5.2%信奉基督教新教。目前在墨常住华人华侨近15万，主要集中在墨西哥城及北部地区。西班牙语为官方语言，英语为第一外语。

　　宏观经济

　　墨西哥是拉美经济大国，工业门类齐全，石化、电力、矿业、冶金和制造业较为发达，经济外向型程度高。汽车产业规模位居制造业之首，纺织服装业是重要的制造业之一。墨西哥是传统农业国，主产玉米、番茄、甘薯、烟草。2022年，墨西哥国内生产总值（GDP）为1.4万亿美元，人均GDP为1.1万美元。世界银行《2020年营商环境报告》显示，墨西哥在190个参评的国家和地区中排名第60位。世界经济论坛《2020年全球竞争力报告》显示，墨西哥在141个参评的国家和地区中排名第69位。联合国《2023世界投资报告》显示，2022年墨西哥吸引外国直接投资352.9亿美元，外资存量达6492.9亿美元。中国商务部《2021年度中国对外直接投资统计公报》显示，2021年中国对墨西哥直接投资额为2.3亿美元，投资存量为13亿美元。

　　纺织产业现状

　　产业规模

　　纺织产业是墨西哥传统优势产业，在国民经济中居于重要地位。纺织产业体系较为完善，主要产品包括各类纱线、窄幅混纺布、平纹布、针织布、无纺布、家用纺织品和各类服装等。据不完全统计，墨西哥约有纺织企业2800家。

　　墨西哥棉纺产业具有一定发展基础，涤纶、锦纶等化纤产业以外资企业为主体，本地企业在服装出口加工领域优势较为突出。美国是墨西哥最为重要的纺织服装产品出口市场，墨90%以上的服装和家纺产品销往美国，是美国第五大纺织品进口来源国、第七大服装进口来源国。

　　国际贸易

　　墨西哥纺织品服装进口和出口规模相当，服装同时是进口和出口的第一大品类，美国同时是第一大出口市场、第一大进口来源地。根据墨西哥国家统计局数据，2022年，墨西哥纺织品服装（海关HS编码50~63章纺织原料、纺织品及服装）出口额为68.2亿美元，对美国出口额在其对全世界出口额中占比高达96%，其次为尼加拉瓜（占比2%）。主要出口产品是针织服装、梭织服装和其他纺织制成品，其中服装出口额占比为62%。同期，纺织品服装进口额为60.2亿美元，自美国进口占进口总额的49%，其次是中国（占比21%）、越南、孟加拉国。主要进口产品是针织服装（占比26.8%），梭织服装（占比16.5%），涂层布及工业用布（占比12%）等。 

　　产业布局

　　墨西哥国家统计局资料显示，63%的纺织企业集中在中部和东北部。普埃布拉州的纺织工业最为发达，其他各州市诸如墨西哥城、伊达尔戈州、特拉斯卡拉州、哈利斯科州、克雷塔罗州、科阿韦拉州、索诺拉州、瓜纳华托州、新莱昂州和圣路易斯波托西州等也是具有一定规模的纺织重镇。

　　贸易投资政策

　　对外贸易政策

　　墨西哥在开拓国际市场方面政策积极，是世界贸易组织（WTO）、经济合作与发展组织（OECD）、全面与进步跨太平洋伙伴关系协定（CPTPP）、太平洋联盟（Alianza del Pacifico）等机制成员，也是亚太经济合作组织（APEC）、拉美和加勒比国家共同体（CELAC）、拉丁美洲一体化协会（ALADI）等多边和地区组织的积极参与者。已经与50多个国家和地区签署了14项自由贸易协定（FTA），是最早与欧盟签署自由贸易协定的发展中国家。北美自贸区（NAFTA）协定条款更新后的《美墨加协定》（USMCA）已于2020年7月生效，原产于墨西哥的产品在美国享受零关税、在欧盟享受关税减免政策。

　　墨西哥对于本国市场的开放措施相对保守。根据有关政策，国内不生产的商品，可免税从拉美一体化协会成员国进口。2023年8月，墨西哥总统签署《关于修改一般进出口关税法行政命令》，将包括牛仔布在内的27个税号的织物面料进口关税增加到15%，包括化纤羽绒服在内的49个税号的成衣进口关税增加到25%，加征关税有效期至2025年7月31日。墨西哥是针对中国产品采取反倾销措施最多的国家之一，对原产于中国的多个税号产品征收高额反倾销税，并不断提出新的反倾销调查，也体现出其通过贸易保护措施支持本国产业发展的基本态度。

　　投资优惠政策

　　在制造业领域，墨西哥暂无明确投资限制，外商可在当地以独资、合资的方式进行新建投资，也可并购当地企业。外资企业可在墨非限制区域购买不动产，但必须经外交部批准。外商投资棉花种植业，种植面积不得超过150公顷，超出部分需根据国家法定程序进行分割和处置。在外资企业中，墨西哥雇员所占比例至少要达到90%，但管理层不受该比例限制。

　　墨西哥没有外资专属优惠政策，但各州均设有负责招商引资的部门，一般设在经济发展厅内。招商引资部门可以为开设公司所需的各种许可或证书提供全程支持办理服务；免费提供海关、会计、法律方面的情况介绍和咨询。

　　墨西哥经济特区制定了一系列投资优惠政策，主要包括：

　　（1）出口企业可免缴增值税，享受企业所得税优惠、通关便利和“一站式”服务等。

　　（2）各特区根据《特区法》制定的具体优惠政策一经推出，8年内不得取消或做出损害投资者权益的改变。

　　（3）外资公司每年出口额50万美元以上或产品10%以上用于出口可申请保税工厂资质，原材料、半成品、包装材料及机器等可免征进口关税；如果外资公司进口生产机械及设备，每年出口额需占其全部销售额30%以上方可适用。

　　（4）从2021年开始，南部多州所得税由此前的30%降至20%，增值税由16%降至8%，燃油价格与相邻国家保持一致。

　　外汇管理

　　墨西哥实行盯住美元的汇率制度，美元可自由汇出或汇入墨西哥，外资公司可在墨西哥境内任何一家合法银行开立美元支票及存款账户，开户最低额度由各银行制定。墨西哥比索可与美元、欧元及日元等自由兑换，但人民币目前无法与比索直接结算。外资企业利润汇出需要交利润汇出税，税率在国家间略有区别。

　　中国与墨西哥纺织业合作情况

　　中国与墨西哥于1972年建交，2008年两国签署投资促进与保护协议，2014年两国签署促进产业投资与合作谅解备忘录，目前暂未签署货币互换协议和产能合作协议。中国连续多年是墨西哥第二大贸易伙伴，墨西哥则稳居中国在拉美地区第二大贸易伙伴地位。2022年，中墨双边贸易额为949.6亿美元，同比增长9.8%，其中中国向墨出口775.3亿美元，自墨进口174.3亿美元。

　　我国对墨西哥纺织品服装贸易顺差较大，主要向墨出口服装和面料。根据中国海关统计，2022年，中国与墨西哥纺织品服装进出口总额为62.1亿美元，其中对墨出口额为55.2亿美元，自墨进口额仅为6900万美元。中对墨主要出口产品为针织服装（占比24%）、梭织服装（占比17%）、针织物及钩编织物（占比13%）、化纤长丝及织物（占比11%）等。中自墨主要进口产品为棉花、棉纱及棉机织物（占比30%），针织服装（占比30%），化纤长丝及织物（占比11%），梭织服装（占比7%）。

　　小结及建议

　　（1）墨西哥是世界上签订自由贸易协定最多的国家之一，在美国、欧盟、日本等市场出口享受关税减免优惠政策，贸易优势较为明，特别是对美出口的地缘和贸易优势是吸引中国纺织企业投资的首要因素。

　　（2）《美墨加协定》原产地规则较为严格，对纺织服装产品要求 “从纱认定”，因此仅计划投资服装环节且在当地没有上游合作方的企业较难享受关税优惠，企业投资时必须考虑中上游配套问题。

　　（3）外资在墨西哥不享受任何特殊优惠政策，墨西哥也尚未与我国在自由贸易、投资和产能合作领域签署正式协议，投资政策优势暂不明显，且西方资本在墨已经占据绝对优势，中资企业融入当地产业体系和商业环境存在一定难度。

　　（4）墨西哥对我国纺织服装产品频繁开展反倾销调查、加征关税，增加了从国内配套采购上游产品的风险，有投资意向的企业需充分考虑风险因素，谨慎评估决策。

来源： 纺织服装周刊

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